洗錢是指將犯罪或其他非法違法行為所獲得的違法收入，通過各種手段掩飾、隱瞞、轉(zhuǎn)化，使其在形式上合法化的行為?。洗錢活動最早出現(xiàn)在20世紀(jì)20年代的美國，當(dāng)時一名黑手黨成員通過開設(shè)洗衣店，將非法收入混入洗衣收入中，再向稅務(wù)部門申報納稅，從而使其成為合法收入，這就是“洗錢”一詞的由來。
洗錢的常見手法包括：
1. ?現(xiàn)金走私?：將犯罪收益通過走私帶入沒有現(xiàn)金交易報告制度的國家，然后存入銀行。
2. ?分散存款?：將大額現(xiàn)金拆分成小額存款，以避免引起懷疑。
3. ?利用現(xiàn)金密集行業(yè)?：如賭場、娛樂場所、金銀首飾店等，通過虛假交易將非法收入宣布為合法收入。
4. ?購置動產(chǎn)或不動產(chǎn)?：購買房產(chǎn)、高價值交通工具、古玩、藝術(shù)品等，然后轉(zhuǎn)賣套取現(xiàn)金存入銀行。
5. ?利用證券業(yè)和保險業(yè)?：通過股票、債券、期貨等金融工具進(jìn)行違法交易，或者購買高額保險后再退保等方式洗錢。
6. ?利用離岸金融中心?：利用這些地區(qū)的保密措施隱藏資產(chǎn)來源。
7. ?開展顯失公平的進(jìn)出口貿(mào)易?：通過皮包公司進(jìn)行虛擬交易。